Denetim
ERMA'nin kuruluş amacına uygun olarak belirlediği hedeflere ulaşmak için risk yönetimi, kontrol ve kurumsal yönetim süreçlerini değerlendirir. Tüm bu süreçleri iyileştirmek ve geliştirmek için denetim ve danışmanlık faaliyetleri yürütür.
Vakıf, yasal süreçler içerisinde ilgili kurullar tarafından aşağıdaki denetim faaliyetlerini yürütmektedir.
- İç Denetim
- ISO Kalite Yönetim Denetimi
- İç Kontrol
- Saha Denetimleri
- Bağımsız Denetim
- Vergi Muafiyeti Denetimi
- Diğer Denetimler
- İç Denetim Birimi
İlgili kanun kapsamında ERMA Vakfı'nın iç denetimi, Mütevelli Heyeti üyeleri arasından seçilen Denetleme Kurulu tarafından yapılır. Her yıl iç denetim yapılır ve İç Denetim Raporu (Ek-7) Vakıflar Genel Müdürlüğü'ne sunulur.
ERMA'da Denetim Kurulu'na ek olarak İç Denetim Birimi de kurulmuştur. İç Denetim Birimi, İç Denetim Koordinasyon Kurulu tarafından yayımlanan İç Denetim Standartları'nda yer alan çalışma usul ve esaslarına uygun olarak görevlerini yürütür. Vakfın merkez, şube ve temsilciliklerinin iç sistem ve yöntemlerini, ayrıca yurt içi ve yurt dışı faaliyetlerini denetler, verimliliği artırmak amacıyla bunların kanunla öngörülen usul ve esaslara uygun olarak uygulanmasını sağlar.
Ayrıca Yönetim Kurulu veya ilgili birimler tarafından talep edilen bilgi ve görüş taleplerinde danışmanlık hizmeti verir. Sistemin sürekliliğini sağlamak, sistem eksikliklerini gidermek ve yeni ihtiyaçlara göre geliştirmek, işleyişi iyileştirmek, varlıkları korumak, oluşan veya oluşması muhtemel zararları araştırmak ve riskleri önlemek amacıyla yapılan iç denetim çalışmalarını raporlar ve Denetim Kurulu'na ve Genel Sekreter'e sunar.
İç Kontrol Birimi
İç Kontrol Birimi, Yönetim Kurulu tarafından yetkilendirilmiştir. IHH'nin faaliyetlerinin kanun ve yönetmeliklere uygunluğunu denetlerken, kaynakların uygun, ekonomik ve verimli kullanılmasını, kişisel ve kurumsal bilgilerin güvenilirliğini, bütünlüğünü ve zamanında erişilebilirliğini sağlamayı amaçlamaktadır.
ERMA'nin faaliyetleri SistemPlus ERP sistemi üzerinden kayıt altına alınmakta ve süreçler takip edilmekte olup dijital arşiv ve dosyalama sistem üzerinden yapılmaktadır. Proje ve görevlendirmelerde İç Kontrol Birimi tarafından ilk talep aşamasında ve son dosya kapanışında ayrı işlem kontrolleri yapılmakta ve anlık süreç takibi sağlanmaktadır.